关于2020年市级预算调整方案（草案）的报告

关于2020年市级预算调整方案（草案）的报告

––––2020年10月30日在咸宁市第五届人民代表大会

常务委员会第二十六次会议上

市财政局局长  鲁恩旺

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

根据《预算法》、《预算法实施条例》和《咸宁市人大常委会关于加强市级预算审查监督的决定》，受市人民政府委托，现向会议报告2020年度市级预算调整方案（草案），请予审议。

一、预算调整的主要事由

今年8月份市政府就落实一揽子政策、压减一般性支出、清理盘活存量等工作，向市人大报告了一般公共预算支出调整和政府债券分配情况。随后两个月，由于全年收入形势基本明朗、新增债券陆续下达、部分项目实施条件发生变化，需对一般公共预算、政府基金预算、社保基金预算进行调整。

1. 收入全面下降已成定局。受疫情及减税降费政策影响，财税收入大幅下滑。1-9月份，本级地方一般公共预算收入完成15.2亿元（全市58.2亿元），同比下降19%（全市22.5%）。预计全年市本级掉收6.8亿元（全市30.42亿元），同比下降22.4%（全省30%、全市26.5%）；预计全年本级政府性基金收入掉收15.3亿元（全市38.5亿元），同比下降48%（全市40.58%）。预计全年本级社保基金收入掉收1.96亿元（全市5.85亿元），同比下降8%（全市6%）。

2. 新增政府债券纳入预算管理。9月份新增发行政府债券26,699万元按规定需纳入预算管理。其中，一般债券4,799万元，拟安排23个城市基础设施项目；专项债券21,900万元，拟安排7个重大民生项目。

3. 部分项目支出据实调整。按照支出进度督查及盘活存量资金要求，压减进度滞后、未达预期的部门项目118个、6,993万元；统筹调剂部门项目38个、1,324万元；调整进度缓慢的一般债券项目29个、4,144万元，用于其他重大项目。

二、预算调整的主要内容

（一）一般公共预算

——收入预算由747,232万元，调整为729,310万元，调减17,922万元，下降2.4%。

1、一般公共预算收入由260,000万元，调整为192,000万元，调减68,000万元，同比下降22.4%。其中：地方税收收入由200,000万元，调整为151,000万元，调减49,000万元，同比下降17.9%；非税收入预算60,000万元，调整为41,000万元，调减19,000,同比下降35.4%。调整后税收占比79%，比上年提高4.3个百分点。

主要调减项目：

增值税调减10,500万元，下降13.9%；企业所得税调减4,000万元，下降10%；个人所得税调减1,500万元，下降26.3%；城市维护建设税调减3,000万元，下降18.8%。主要是疫情及减税降费影响。

房产税调减2,000万元，下降30.8%；城镇土地使用税调减3,100万元，下降34.8%；土地增值税调减4,700万元，下降40.2%；契税调减6,800万元，下降43%；耕地占用税调减12,940万元，下降100%，主要是受疫情影响新增用地减少，房地产市场不及预期，以及落实支持企业发展政策实行跨年征缴。

专项收入调减4,700万元，下降40.2%；行政事业性收费收入调减3,900万元，下降21.8%；罚没收入调减2,000万元，下降20%。主要是支持疫情防控和落实减税降费优惠政策。

国有资本经营收入调减400万元，下降100%，主要是高新区国有企业受疫情影响无上缴利润；国有资源（资产）有偿使用收入调减9,750万元，下降63.1%。主要是疫情防控期间落实减租、免租等扶持政策。

主要调增项目：

捐赠收入调增1350万元，增长300%，主要是接受政府间捐赠款增加；政府住房基金收入调增500万元，增长13.2%，主要是高投集团缴纳的廉租房配建商业设施出租收入。

2、转移性收入由423,434万元，调整为468,713万元，调增45,279万元，增长10.7%。其中：

共同事权转移支付收入由47,600万元，调整为72,974万元，增长53.3%。主要是增加公路建设和养护专款2亿元、公共卫生体系建设专款1,522万元、应急物资保障体系建设专款538万元、信息化建设专款2,299万元。

专项转移支付收入由44,176万元，调整为45,456万元，调增2.9%。主要是增加重大传染病防控专款。

疫情减收增支特殊转移支付补助由70,990万元，调整为78,031万元，调增9.9%，主要是争取上级支持增加。

下级上解收入由36,748万元，调整为32,748万元，下降10.9%，主要是市区房地产和重点项目分成收入下降。

调入预算稳定调节基金由49,915万元，调整为65,499万元。本级全年收入减收6.8亿元，通过向上争取、压减支出、统筹盘活等措施消化缺口5.2亿元，尚需调入预算稳定调节基金15,584万元平衡预算。

3、政府一般债券收入由63,798万元，调整为68,597万元，调增7.5%。主要是9月份新增发行一般债券4,799万元。

——支出预算由747,232万元，调整为729,310万元，调减17,922万元，下降2.4%。

1、一般公共预算支出由576,906万元，调整为589,106万元，调增12,199万元，同比增长7.4%。

主要调减科目：

一般公共服务支出由80,618万元，调整为77,320万元，调减3,298万元。主要是落实过“紧日子”要求，再次压减一般性、非刚性、非重点支出。

科学技术支出由19,194万元，调整为12,907万元，调减6287万元。主要省级将科技研发后补助资金进行统筹今年不再安排，高新区企业当年科技投入减少。

农林水支出由31,133万元，调整为30,313万元，调减820万元。主要是水利局汉办改制项目暂未批复，项目延期实施。

资源勘探电力信息等事务支出由58,308万元，调整为54,257万元，调减4,051万元。主要是高新区部分支持企业发展支出延至下年安排。

主要调增科目：

教育支出由64,086万元，调整为67,468万元，调增3,382万元。主要是新增债券支持教育项目建设1,828万元、中央推进教育现代化工程基建投资1,500万元。

文化旅游体育与传媒支出由10,015万元，调整为12,952万元，调增2,938万元。主要是支持“惠游湖北.乐享咸宁”安排旅游业疫后恢复发展1,950万元、支持咸宁广播电视台融媒体中心建设1,021万元。

社会保障和就业支出由58,245万元，调整为65,820万元，调增7,575万元。主要是企业职工养老保险上级补助经费增加。

卫生健康支出由37,966万元，调整为41,812万元，调增3,846万元。主要是支持疫情防控救助和重大传染病防控增加2,560万元等。

城乡社区支出由40,155万元，调整为42,615万元，调增2,460万元。主要是新增债券安排城市基础设施建设项目2,387万元等。

交通运输支出由40,546万元，调整为47,558万元，调增7,012万元。主要是省级公路建养专项资金增加。

商业服务业等支出由1,389万元，调整为1,884万元，调增495万元。主要是省外经贸发展专款增加。

粮油物资储备支出由2,581万元，调整为3,191万元，调增610万元。主要是落实“六保”要求支持应急物资保障体系建设538万元、粮食流通产业发展72万元。

灾害防治及应急管理支出由4,821万元，调整为5,856万元，调增1,035万元。主要是支持疫情应急防控基建750万元、支持消防综合应急救援培训基地建设500万元。

2、转移性支出由133,470万元，调整为103,349万元，调减30,121万元，下降22.6%。其中：

体制上解支出由42,873万元，调整为36,068万元，调减6,805万元，主要是税收增幅下降，按现行省对下体制，上解支出相应减少。

结转下年支出由37,647万元，调整为39,331万元，调增1,684万元，主要是人防易地建设费及部门年底下达的专款结转下年使用。

安排预算稳定调节基金调减2.5亿元。主要是8月份预算调整未调减收入，形成2.5亿元“结余资金”，暂列“安排预算稳定调节基金”科目，本次调减6.8亿元收入后，没有结余资金。

3、债务还本支出：维持36,856万元不变。

收支调整后，一般公共预算保持平衡。

（二）政府性基金预算

——收入预算由479,510万元，调整为351,116万元，调减128,394万元，下降26.8%。

1、本级基金收入由371,390万元，调整为218,490万元，调减152,900万元，同比下降48%。其中：

国有土地使用权出让收入由361,490万元，调整为209,790万元，调减151,700万元。主要是房地产市场受疫情影响，土地成交量下降。

城市基础设施配套费收入由8,000万元，调整为7,000万元，调减1,000万元。主要是落实缓缴城市基础设施配套费政策。

污水处理费收入1,900万元，调整为1,700万元，调减200万元，主要是对受疫情影响的中小微企业停征1至9月份污水处理费（上轮调减1,000万元，共为企业减负1,200万元）。

2、转移性收入由30,654万元，调整为33,260万元，调增2,606万元，主要是上级补助收入增加。

3、债务转贷收入（地方政府专项债券）由45,564万元，调整为67,464万元，调增21,900万元，主要是新增发行的政府专项债券纳入预算管理。

——支出预算由479,510万元，调整为351,116万元，调减128,394万元，下降26.8%。

1、本级基金支出由444,333万元，调整为317,650万元，调减126,683万元，同比下降34.7%。其中：

国有土地使用权出让金支出由340,409万元，调整为188,709万元，调减151,700万元，主要是以收定支调减相关支出。

污水处理费安排的支出由2,980万元，调整为2,015万元，调减965万元，主要是相关支出调整到一般公共预算专项转移支付中列支。

专项债券安排的支出由33,300万元，调整为55,200万元，调增21,900万元，主要是安排温泉中心城区农贸市场标准化建设、金融信息港信息交流中心建设、智能制造产业园项目、咸宁职业教育园区建设、城区餐厨废弃物无害化处理工程等7个政府投资项目。

农林水事务调增3,942万元，主要是专款收入增加相应支出。

专项债务付息及发行费支出调增451万元，主要是据实兑付政府债券发行费及利息。

其他政府性基金支出由1,451万元，调整为1,102万元，调减349万元，主要是体彩公益金专款减少。

2、转移性支出由22,913万元，调整为21,202万元，调减1,711万元。主要是城市基础设施配套费减收结转下年减少。

——调整后收支相抵，实现平衡。

（三）社保基金预算

——预算收入由164,684 万元，调整为144,250 万元，调减20,434万元，下降12%。本年收入由153,503万元，调整为133,914 万元，调减13%。上级补助收入由 11,181 万元，调整为 10,336 万元，调减8%，主要是根据省核定的补助收入据实调减。其中，企业职工基本养老保险调减15,963 万元，下降20%；职工基本医疗保险调减2,999万元，下降8.7%；工伤保险调减440万元，下降60%；失业保险调减1,032万元，下降41%。主要是按政策减征企业、失业、工伤等单位缴费，以及减半征收职工基本医疗保险费（单位缴费部分）。

——预算支出由134,314 万元，调整为135,186万元，调增873万元，增长1%。

本年支出由126,658 万元，调整为128,296 万元，增长1%。其中，失业保险支出由1,859 万元，调整为3,497 万元，增长88 %，主要是依据政策规定扩大失业金、稳岗补贴范围，增加失业补助金等支出。

上解上级支出由7,656 万元，调整为6,890 万元，调减10%。主要是根据省核定的上解支出据实调整。

——调整后预计本年收支结余9,064万元，历年滚动结余201,631 万元。其中，企业养老保险结余141,923 万元，占比65.2%。

国有资本经营预算预计执行情况与预算偏差不大，不作调整。

三、确保预算平衡的主要措施

（一）落实减税降费支持实体经济。一是实行政策兑现清单化管理，严格落实减税降费、减租贴息、稳企保供等政策，确保该减的税减到位，该降的费降到位，切实帮助小微企业和个体工商户渡过难关。二是加大创业担保贷款贴息支持力度，推进财政支持民营和小微企业金融服务综合改革，推动金融资本服务实体经济。三是发挥重大产业基金引导作用，支持消费潜力释放、营商环境优化，数字经济培育、创新驱动发展，推动产业链、供应链复产达产。

（二）用好用活一揽子支持政策。一是聚焦“两新一重”“十大工程”“新基建工程”等领域，支持部门谋划一批高质量发展项目，做好项目筹资方案，把政策优势转化为发展优势。二是加强部门沟通协调，按照“资金跟着项目走”要求，用好抗疫特别国债和政府债券，做好上级补助资金直达，推动建设一批重大政府投资项目，补齐医疗卫生和城市基础设施短板。三是加快项目支出进度，建立督办考核机制，项目进度与预算资金安排挂钩。实施动态监控，及时收回并调整进度不理想的项目资金。

（三）紧而又紧控制一般性支出。一般性支出在上年决算基础上压减不低于20%，因公出国（境）费压减不低于70%,公务接待费、会议费、差旅费、办公用房维修费压减不低于40%。除上级要求外，不得安排规划编制、设备购置更新、信息化建设、节会庆典等支出。做好《预算法实施条例》贯彻落实，强化预算约束，严控预算追加，除疫情防控、应急救灾外，一般不追加预算。

（四）系统推进预算绩效管理。将绩效管理全程嵌入预算管理中，推进预算绩效与投资评审融合，财政监督实行违规查处与绩效监督并举；将预算安排与绩效目标、资金使用效果挂钩，对低效无效资金一律削减、长期沉淀资金一律收回，切实做到“花钱必问效、无效必问责”；逐步将绩效管理范围拓展到所有财政资金，延伸至资金使用终端。

（五）依靠多方监督提升质效。将财政监督与人大监督、审计监督、单位内部监督、巡视巡察相结合。严格落实人大各项决议、决定和审议意见，推进人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展。建立审计查出问题整改长效机制，强化审计结果应用。加强预算合规性审核，做好预决算信息公开。

2020年市本级调整预算表（十月份）.pdf