关于2021年市级预算调整方案(草案)的报告

关于2021年市级预算调整方案(草案)的报告

––––2021年10月28日在咸宁市第五届人民代表大会

常务委员会第三十四次会议上

市财政局局长鲁恩旺

主任、各位副主任、秘书长、各位委员:

根据《预算法》、《预算法实施条例》和《咸宁市人大常委会关于加强市级预算审查监督的决定》，受市人民政府委托，现向会议报告2021年度市级预算调整方案(草案)，请予审议。

一、预算调整的主要事由

今年以来，在市委正确领导和市人大监督支持下，财政收入恢复性增长，财政运行总体平稳。但由于政策性、客观性、不确定性等因素，收支变动幅度较大，按《预算法》规定，需对市级政府预算进行相应调整。

(一)规范债券管理因素。发行新增政府债券40，839万元，需纳入预算管理(一般债券31，239万元、专项债券9，600万元)，拟用于95个政府投资项目。此外，到期专项债券、再融资债券不能继续融资，且借新还旧总规模不得高于75%，需地方财力偿还13，548万元(一般债券4，800万元、专项债券8，748万元)。

(二)部分收入变动因素。部门专款不及预期，其中医疗卫生领域预计3.16亿元无法到位。房地产市场低迷，土地出让收入减收4，877万元。城市配套费、污水处理费等超收3，920万元，需依规调入平衡公共预算。

(三)支出级次调整因素。企业养老保险全省统筹，补助资金1.3亿元，改由省级列支;扩权赋能强县改革，原市级列支专款8，400万元，省级直达县市;环保体制上划改革进度滞后，已纳入市级预算的县级环保支出4，950万元，调整为县级列支。

(四)提高资金绩效因素。根据支出进度、资金绩效等管理要求，调减进度滞后、未达预期的部门项目164个、 10，016万元;统筹调剂部门项目(含特别国债项目)73个、10，380万元;调整进度缓慢的一般债券项目32个、5，075万元，用于其他重大项目。

(五)其他不可预见因素。预算执行中部分政策性、不可预见性的重大支出需依规调整。其中，“五项”奖励经费比照去年实际发放水平可调减2，700万元，武咸城际铁路营运补亏4，431万元，负担湖北消费券地方配套资金1，580万元(其中，市本级配套226万元)，以及据实兜底免费接种新冠疫苗资金等。

二、预算调整的主要内容

(一)一般公共预算(见表一、表二)

1、收入预算由 662，499 万元，调整为634，842 万元，调减27，657万元，下降4%。

(1)一般公共预算收入250，000万元不作调整。主要基于疫后经济持续恢复，预计收入可完成预算。

(2)转移性收入由 393，785万元，调整到339，689万元，调减54，096万元，下降14%。其中:

共同事权转移支付收入调减38，653万元。主要是市中心医院传染病区项目、市中医医院新区住院大楼项目等医疗卫生领域3.16亿元专款争取不及预期;企业养老保险省级统筹，1.3亿元补助资金直接由省级财政列支。

专项转移支付收入调减10，861万元。主要是交通等部门8，400万元专款按照扩权赋能强县要求，省级直达县市。

下级上解收入调减3，596万元，主要是调减县级环保部门上划收入4，950万元(前三季度在县级支出)、调增县级上解湖北消费券地方配套资金1，354万元。

上年结转收入调增3，405万元，主要是按省财政批复决算数调整。

调入资金调增5，601万元，主要是城市配套费、污水处理费、国有资本经营预算等部分收入调入公共预算。

调入预算稳定调节基金调减9，992万元，主要是通过大力压缩支出、优化结构、暂缓安排、统筹资金等，消化部分收支缺口。

(3)政府一般债券收入由18，714万元，调整到45，153万元，调增26，439万元，增长141.3%。主要是新增债券31，239万元纳入预算管理，并调减再融资债券4，800万元(地方财力自主偿还)。

2、支出预算由662，499万元，调整为634，842 万元，调减27，657万元，下降4%。

(1)一般公共预算支出由525，671万元，调整为495，914万元，调减29，757万元，下降5.7%。

主要调整的支出科目

一般公共服务支出由84，058万元调整到80，660万元，调减4%，主要是落实“过紧日子”要求压减一般性支出。

公共安全支出由36，051万元调整到35，424万元，调减1.7%，主要是依规核减公安系统信息化建设1，820万元。

教育支出由55，372万元调整到59，011万元，调增6.6%，主要是一般政府债券安排6，800万元支持银桂学校、市第一中学、城区义务教育改薄等项目建设。

文化旅游体育与传媒支出由9，883万元调整到8，202万元，调减17%，主要是受疫情影响减少聚集性体育活动项目1，171万元、旅游感恩回馈项目270万元。

社会保障和就业支出由51，393万元调整到36，092万元，调减29.8%，主要是企业养老保险省级统筹，补助资金1.3亿元列省级支出。

卫生健康支出由52，482万元调整到21，352万元，调减59.3%，主要是市中心医院传染病区项目、市中医医院新区住院大楼项目等医疗卫生领域3.16亿元专款预计无法到位。

节能环保支出由31，145万元调整到26，344万元，调减15.4%，主要是据实核减生态补偿资金、人工降雨支出等。

城乡社区支出由36，028万元调整到48，872万元，调增35.7%，主要是新增债券安排市政基础设施建设1.4亿元。

农林水支出由28，757万元调整到28，245万元，调减1.8%，主要是部分专款下达滞后，部分项目延期实施。

交通运输支出由37，652万元调整到42，851万元，调增13.8%，主要是安排武咸城际铁路补亏4，431万元(2021年应支付2014-2018年营运补亏1.84亿元的50%，计9，206万元。其中，从城发集团双控户中拨付4，775万元)、追加路面维修4，765万元，以及泉都大道维修专款下达减少等影响。

资源勘探工业信息等支出由22，045万元调整到24，461万元，调增11%，主要是新增省级下达制造业高质量发展专项2，497万元。

灾害防治及应急管理支出由4，958万元调整到9，308万元，调增87.7%，主要是支持温泉消防站及综合救援培训基地项目2，363万元、市应急储备仓库及信息化建设1，400万元。

预备费年初预算6，000万元，已使用5，598万元据实调整到相关科目，预留402万元用于四季度难以预见的支出。

债务付息支出由9，461万元调整到9，862万元，调增4.2%，主要是一般债券发行规模增加、债券利率提高。

(2)转移性支出由118，114万元调整到120，214万元，调增2，100万元，调增1.8%。主要是预计人防事业费等结转下年支出增加。

(3)债务还本支出 18，714万元不作调整。其中，再融资债券偿还13，914万元，地方一般公共预算偿还4，800万元。

3、收支调整后，一般公共预算保持平衡。

(二)政府性基金预算(见表三)

1、收入总计从年初预算298，002万元，调整为292，938万元，调减5，063万元。其中:

国有土地使用权出让收入调减4，877万元，主要是房地产市场持续低迷，土地出让收入不及预期。

城市基础设施配套费调增2，500万元，污水处理费调增1，500万元，主要是清收疫情防控期间缓缴、以前年度欠缴资金。

转移性收入调减138万元。其中，上年结转收入按省财政厅批复数增加162万元，彩票公益金补助减少300万元。

债务转贷收入调增852万元，主要是9月底前发行的新增专项债券依规纳入预算管理调增9，600万元，再融资债券调减8，748万元。

其他收入调减4，900万元。主要是项目单位据实缴存到期本金8，748万元、利息2，681万元。

2、支出总计从年初预算298，002万元，调整为292，939万元，调减5，063万元。其中:

国有土地使用权出让金支出调减4，877万元，主要是以收定支相应调减支出。

新增专项债券安排支出调增9，600万元，主要是安排政府投资项目(见附表8)。

专项债务付息及发行费支出调减898万元，主要是按发行规模据实兑付。

福彩公益金支出调增140万元，主要是上年结转支出增加。

调出资金调增319万元，主要是土地出让收入计提调出调减3，601万元，城市配套费污水处理费调出调增3，920万元。

结转下年支出调减9，364万元，主要是支出进度加快，结转下年支出相应减少。

3、收支调整后，政府性基金预算保持平衡。

(三)社保基金预算(见表四)

1、本年收入从年初预算164，479万元，调整为164，908万元，调增429万元。其中，社会保险费收入调增263万元，主要是工伤保险费率提高，保费收入增加。财政补贴收入调增166万元，主要是按照新冠疫苗及接种费用的30%增加对医保基金补助。

2、本年支出从年初预算126，728万元，调整为131，262万元，调增4，534万元。主要是落实疫情防控政策，新冠疫苗接种费用、失业补助金支出增加。

3、调整后，本年收支结余33，647万元，年末滚存结余267，248万元(其中，企业养老保险结余156，402万元，占比58.5%)。

(四)国有资本经营预算(见表五)

1、收入总计从年初预算8，561万元，调整为10，433万元，调增1，872万元。其中，利润收入调增505万元，主要是企业利润增加;其他国有资本经营收入调增1，350万元，为咸宁电视台转让楚天视讯网络公司股权收入。上年结转调增17万元，主要是按省厅批复决算数调整。

2、支出总计从年初预算8，561万元，调整为10，433万元，调增1，872万元。其中，调出资金调增1，788万元，主要是依规调入平衡一般公共预算。

3、调整后，收支相抵，预算平衡。

三、确保预算平衡的主要措施

(一)确保财政稳健运行。一是紧盯预期目标，依法组织收入，大力培植财源，推动财力支撑更加有力。二是围绕市委市政府“三重”事项，做好项目储备，积极向上争资争项争政策，切实缓解收支困难。三是全面统筹政府资源，构建“大财政大预算大资产”格局，多渠道筹集保障重大战略任务的资金。

(二)全面兑现各项政策。落实中部崛起、长江经济带等财税支持政策，保持一定支出强度，确保教育、科技、环保等法定支出全部到位，养老医疗、社会保障、法定政策待遇全部落实，减税降费、惠企利民等纾困政策全部兑现。持续投放咸宁消费券，支持营商环境优化，用好债券资金，做好资金直达，服务疫后经济重振。

(三)不断提升管理绩效。一是优化支出结构，压减一般性支出，不折不扣过“紧日子”。二是创新支持方式，运用贴息、奖补等方式，发挥资金杠杆作用。三是强化预算约束，严控预算追加，加快支出进度，避免年底突击花钱。四是做实“五度”挂钩机制，将绩效嵌入预算管理一体化，实行项目全生命周期绩效管理。五是进一步加大清理部门结余资金，统筹资金支持重点项目。

(四)切实防范财政风险。一是兜牢“三保”底线，密切监测县市财政收支运行状况，提高库款保障能力。二是守住债务底线，贯彻人大对政府债务审查监督意见，开展常态化监测，实时评估预警，做实还款资金来源，依法合规化解隐性债务。三是筑牢监督防线，主动接受各级各项监督，形成人大、纪检监察、审计、巡视巡察等监督合力，坚决落实人大各项决议，切实整改审计查出的问题，依规做好预决算信息公开。