关于2023年度市级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告

––––2024年12月30日在咸宁市第六届人民代表大会

常务委员会第十八次会议上

市审计局局长  袁国华

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

我受市政府委托，向市人大常委会报告2023年度市级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况，请予审议。

一、审计整改工作部署推进情况

市委、市政府认真贯彻落实习近平总书记关于审计整改工作的重要指示批示精神，高度重视、高位推进审计查出问题的整改工作。市委副书记、市长杨军同志主持召开了咸宁市审计查出问题整改工作专题会议，对本年度审计查出的问题安排部署了整改工作，要求各地各有关部门要坚决扛牢审计整改的政治责任，摒弃“过关”思想和“一般”标准，不折不扣抓好整改落实。市审计局对审计整改情况加强跟踪督促核查，明确各个问题的推进整改责任人，对整改情况进行核实后，实行动态销号与管理。各部门、各相关单位积极采纳审计意见建议，坚持“治已病、防未病”，深挖问题根源，以问题整改为抓手，举一反三、标本兼治，建立健全了相关长效机制。今年以来，相关部门和单位根据审计查出问题，修订完善规章制度106项，确保整改有成效、见长效。

二、审计发现问题整改情况

《审计工作报告》反映的6个方面224项具体问题，截至2024年11月底（以下均为截至11月底的整改情况），已整改完成188项，正在整改36项；审计查出的违纪违规问题共整改5.19亿元，其中：上缴财政资金0．83亿元，促进资金拨付、结转使用2.11亿元，归还原渠道资金0．03亿元，在预算编制和管理中予以规范0.88亿元，通过调整账务等其它方式整改1.34亿元。

（一）市级预算执行审计整改情况。

1．关于预算分配管理方面的问题。市财政局已将代编项目结余指标全部统筹收回；高新区财金局积极推进国库集中支付改革。

2．关于财政资金统筹方面的问题。市财政局和高新区财金局已将收入6568.57万元缴库；高新区财金局已将存量资金1425.22万元缴库。

3．关于暂付性款项清理方面的问题。高新区管委会已制定暂付性款项清理方案。

（二）市直部门预算执行审计整改情况。

1．关于部门预决算编报不够完整准确的问题。市财政局通过加强培训、强化监管等措施，落实部门主体责任，增强预算约束力。相关部门通过深化业务学习、完善制度、与责任人进行提醒谈话等方式，规范预决算编制流程。

2．关于过紧日子要求和财经纪律执行不严的问题。5个部门已规范非税收入征缴；3个部门对相关责任人批评教育或约谈、给予诫勉处分；5个部门通过完善管理制度、收回违规列支的费用、退还重复报账费用等方式规范财政管理；2个部门正加快进度，已完成9个项目竣工财务决算，并报市财政局审核；2个部门强化政府采购管理。

3．关于项目绩效管理仍存在薄弱环节的问题。6个部门通过强化业务学习、修订绩效管理办法以及对相关负责人进行提醒谈话等方式，规范绩效管理；5个部门推动加快项目建设和资金支付进度，切实提高资金使用绩效。

（三）民生领域政策执行和资金审计整改情况。

1．关于义务教育政策落实和资金管理使用审计发现的问题。咸安区出台相关政策，招聘和引入教师，规范教育系统工程建设；理顺闲置资产权属，避免闲置浪费；科学调整薄改项目学校建设规划，加强学校往来款项的管理，完善食堂报账手续。

2．关于就业补助资金和失业保险基金审计发现的问题。市人社局建立健全劳务派遣名录库；建立劳务派遣单位管理台账，监督企业经营情况；加强见习基地资格审核；印发制度，加快资金拨付；追回违规发放资金。

3．关于落实乡村振兴衔接资金审计发现的问题。赤壁市对相关人员进行批评，完善管理制度，对污水处理设施确权；并收回2023年投资收益款4万元。

（四）国有资源资产管理审计整改情况。

1．关于企业资产负债损益审计发现的问题。高投集团通过建章立制、法律诉讼等方式开展整改；已调整账表等1831.61万元，收回租金212.04万元；促进项目贷款资金使用12245.77万元，退回剩余贷款资金；明确3处资产权属。

2．关于行政事业单位国有资产审计发现的问题。10家单位据实调账；2家单位完善固定资产信息管理系统；2家单位盘活闲置资产；1家单位将6台空调移交公物仓；1家单位补缴租金14万元；2家单位采用收回未规范使用资产、资产备案并对相关人员进行约谈的方式进行整改。

3．关于国有自然资源资产审计发现的问题。陆水湖湿地公园对相关人员进行了批评教育，加强履约监管；根据合同约定追究中标单位违约责任；做好陆水湖环境治理；建章立制，对违规支出调账处理；落实工程量，加强工程监管。

（五）重大政策措施落实跟踪审计整改情况。

1．关于政府债券资金审计发现的问题。市住新局已对3个一般债项目办理竣工验收，编制绩效自评表，完善相关制度；2家单位37个项目已编报财务决算并送市财政局审核。

2．关于水利专项资金审计发现的问题。嘉鱼县已制定县级报账制实施细则和相关制度，加快资金拨付；对相关责任人和单位进行约谈；对项目代理机构记分处罚；规范项目档案管理；对安全巩固提升工程办理竣工验收。

3．关于优化营商环境相关政策落实审计发现的问题。相关单位已将违规收取的资金退还给相关企业；高新区管委会补发科技成果转化奖补资金6万元；3家单位收回违规发放的奖补资金。

（六）政府投资项目审计整改情况。

1．关于扩大有效投资政策落实不到位的问题。4个县市区按规定申报2024年政府投资计划，2个县针对该问题完善制度；6个县市区规范政府投资项目管理，调整“三库”；5个县市区将81个政府投资项目调整至“三库”。

2．关于重大项目建设管理不规范的问题。相关单位对61个项目确定建设规模，积极推进项目实施；32个项目规范预留保证金；22个项目分别采取加强制度建设、督促跟踪单位补全资料、对相关责任人进行约谈或处罚、及时支付工程款等方式整改；完成3个老旧小区改造项目实施；6个县市区督促建设、施工单位规范基建程序，完成项目竣工验收、图纸图审工作及补办施工许可证。

三、正在整改中的问题及后续工作安排

截至11月底，还有部分问题没有彻底整改到位。主要是：一是涉及面广、整改周期长，需逐步消化解决的问题；二是部分历史遗留问题，程序复杂，需统筹协调有序解决；三是受多重因素制约，短期内资金收缴难度大，个别还涉及司法诉讼的问题。

对未整改到位的问题，相关部门和企业已制定了整改计划，明确了时间节点，下一步将按照计划有序推进。审计机关将持续加强对审计整改的跟踪督促，对未完成整改的问题，加快落实、一抓到底；对已完成整改的问题，强化建章立制，适时组织“回头看”，确保整改合规到位，防止问题反弹。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，全面贯彻党的二十大精神，深入领会习近平总书记关于咸宁工作、审计工作的重要讲话和重要指示批示精神，认真落实中央和省委、市委审计委员会工作要求，自觉接受市人大常委会的指导和监督，依法忠实履行审计监督职责，做到如臂使指、如影随形、如雷贯耳！以高质量审计监督服务保障咸宁高质量发展，为咸宁建设武汉都市圈自然生态公园城市作出新的更大贡献！